- تاریخ انتشار : ۱۳۹۵
- ناشر : دومین کنفرانس بین المللی پژوهش های نوین در مدیریت،اقتصاد و علوم انسانی
- زبان مقاله : همه
- تعداد صفحات : 18
- حجم فایل : 455.148 کیلوبایت
- نوع مقاله : مجموعه مقالات کنفرانس
- مجموعه : علوم انسانی
چکیده مقاله
پولشويی به زبان ساده مجموع عملیات بر روي اموال نامشروع مانند مواد مخدر، سرقت، کلاهبرداري و به ظاهر مشروع و قانونی قلمداد شود و منشا نامشروع آن مخفی گردد.اين پديده به موجب قانون مبارزه با پولشوويی در حقووق داخلی به عنوان جرم شناخته شده و براي مرتكب آن مجازت وضع شده است. بعضی آورده اند، که اصطلاح پولشويی، ريشوه در مرحلوه ، مالكیت مافیا در ايالات متحده امريكا داردپولشويی معمولاً داراي سه مرحله می باشد .مرحله اسوتقرار يوا مكوان يوابی تبديل يا لايه سازي و مرحله ادغام يا يكپارچه سازي .در مرحله استقرار وجوه حاصله، وارد سیستم مالی می شود و يا به خارج از کشور انتقال می يابد تا در دسترس نباشد و امكان کشف از بین برود و سوپ در فرصوت هواي بعودي، آن هوا را بوه امووال ديگري مثل چک هاي مسافرتی، حوالجات و غیره تبديل کنند اين مرحله از ديدگاه پولشويان خطرناک ترين مرحله اسوتززيرا امكان کشف و رديابی در اين مرحله بسیار زياد است.
نحوه استناد به مقاله
در صورتی که می خواهید به این مقاله در اثر پژوهشی خود ارجاع دهید، می توانید از متن زیر در بخش منابع و مراجع بهره بگیرید :
محمد هادی موفق اردستاني ؛مجید ابراهیمي ؛رضا ايرانفرد ؛ ۱۳۹۴، بررسي مباني فقهي پولشويي، دومین کنفرانس بین المللی پژوهش های نوین در مدیریت،اقتصاد و علوم انسانی، https://scholar.conference.ac:443/index.php/download/file/1356-Examine-the-jurisprudence-of-money-laundering
در داخل متن نیز هر جا به عبارت و یا دستاوردی از این مقاله اشاره شود پس از ذکر مطلب، در داخل پرانتز، مشخصات زیر نوشته شود.
(محمد هادی موفق اردستاني ؛مجید ابراهیمي ؛رضا ايرانفرد ؛ ۱۳۹۴)
